Votre situation TVA
0 €
sur un seuil de 36 800 € €
Seuil franchise
36 800 €
Franchise TVA
Seuil majoré
39 100 €
TVA obligatoire
Marge restante
36 800 €
Avant dépassement
📊 Proximité du seuil TVA
Position actuelle
0% du seuil franchise
📊 Analyse de votre situation
Dépassement majoré 🔴❗ TVA obligatoire immédiatement.
Projection sur 12 mois
Conseils & ressources
Quels sont les seuils de TVA en micro-entreprise en 2026 ?
En micro-entreprise, vous bénéficiez de la franchise en base de TVA tant que vous ne dépassez pas certains plafonds de chiffre d’affaires.
Seuils 2026 :
- Vente de marchandises : 91 900 € (seuil majoré 101 000 €)
- Prestations de services : 36 800 € (seuil majoré 39 100 €)
En dessous → pas de TVA à facturer
Au-dessus → obligation de facturer la TVA
Franchise en base de TVA : comment ça fonctionne ?
La franchise en base signifie :
- Vous ne facturez pas la TVA
- Vous ne la récupérez pas
Vous devez mentionner sur vos factures :
“TVA non applicable, article 293 B du CGI”
Ton simulateur peut rappeler cette mention.
Que se passe-t-il en cas de dépassement du seuil TVA ?
Deux cas :
1️⃣ Dépassement du seuil normal
Vous restez en franchise l’année en cours.
2️⃣ Dépassement du seuil majoré
Vous devenez assujetti à la TVA immédiatement.
Conséquences :
- Facturation avec TVA
- Déclaration mensuelle ou trimestrielle
- Obligation de modifier vos factures
Exemple de dépassement de seuil
Exemple :
- Activité : service
- Seuil normal : 36 800 €
- Seuil majoré : 39 100 €
Si vous réalisez :
- 37 500 € → encore en franchise
- 40 000 € → TVA obligatoire immédiate
Seuil micro-entreprise vs seuil TVA : ne pas confondre
Important pour le SEO (et pédagogique) :
Seuil micro-entreprise :
- 77 700 € (services)
- 188 700 € (vente)
Seuil TVA :
- 36 800 € (services)
- 91 900 € (vente)
Beaucoup d’entrepreneurs confondent les deux.
Pourquoi utiliser un simulateur seuil TVA ?
Avantages :
- Anticiper dépassement
- Éviter mauvaise surprise fiscale
- Adapter ses tarifs
- Planifier passage à la TVA
Pour les montants 2026, les règles de dépassement et les conséquences, voir : seuil TVA micro-entreprise 2026.
Comment savoir si je vais dépasser le seuil TVA en micro-entreprise ?
Beaucoup d’auto-entrepreneurs dépassent le seuil de TVA sans l’avoir anticipé. Pourtant, il est possible d’estimer à l’avance si votre chiffre d’affaires risque de franchir la franchise en base de TVA. L’objectif est simple : éviter une obligation soudaine de facturer la TVA et adapter votre stratégie en amont.
1️⃣ Anticiper grâce au suivi mensuel du chiffre d’affaires
La méthode la plus simple consiste à suivre votre chiffre d’affaires mois par mois. Additionnez vos revenus depuis le 1er janvier et comparez-les au seuil applicable à votre activité :
- 36 800 € pour les prestations de services
- 91 900 € pour les activités de vente
Si, dès le milieu d’année, vous avez déjà atteint plus de 60 à 70 % du seuil TVA, il est probable que vous le dépassiez avant le 31 décembre. Un simulateur seuil TVA permet justement de visualiser ce pourcentage en temps réel.
2️⃣ Faire une projection annuelle réaliste
Une autre méthode consiste à projeter votre chiffre d’affaires annuel à partir de votre moyenne mensuelle.
Exemple : si vous réalisez 4 000 € par mois en moyenne en prestation de services :
- 4 000 € × 12 = 48 000 € sur l’année
Vous dépasserez alors largement le seuil normal de 36 800 € et vous risquez d’atteindre le seuil majoré (39 100 €). Cette projection est particulièrement utile si votre activité est récente ou en forte croissance.
3️⃣ Tenir compte de la saisonnalité
Certaines activités connaissent des pics saisonniers : été pour le tourisme, fin d’année pour le e-commerce, rentrée pour les formateurs. Si une grande partie de votre chiffre d’affaires est concentrée sur quelques mois, la projection linéaire peut être trompeuse.
Dans ce cas :
- Analysez vos résultats des années précédentes
- Identifiez les mois forts
- Simulez un scénario haut (optimiste)
L’erreur fréquente consiste à sous-estimer les derniers mois de l’année. Or, un dépassement du seuil majoré entraîne une obligation immédiate de facturer la TVA.
4️⃣ Adapter sa stratégie tarifaire avant le dépassement
Anticiper un dépassement permet aussi d’ajuster vos tarifs intelligemment.
- Augmenter progressivement vos prix pour intégrer la future TVA
- Négocier des contrats en HT avec des clients professionnels
- Planifier le passage à la TVA en début d’année plutôt qu’en cours d’exercice
Si vos clients sont principalement des entreprises, le passage à la TVA peut être neutre car elles récupèrent la TVA. En revanche, si vous travaillez avec des particuliers, une hausse de prix peut impacter votre compétitivité.
👉 En résumé, pour savoir si vous allez dépasser le seuil TVA micro-entreprise :
- Suivez votre chiffre d’affaires chaque mois
- Faites une projection annuelle réaliste
- Intégrez la saisonnalité de votre activité
- Anticipez l’impact sur vos tarifs
Une anticipation stratégique permet d’éviter une transition brutale vers la TVA et de sécuriser votre rentabilité.
Erreurs fréquentes (et comment les éviter)
- Confondre plafond micro et seuil TVA (ils n’ont pas le même rôle).
- Ne pas suivre le cumul depuis le 1er janvier (la franchise se pilote au fil de l’année).
- Penser que la TVA est toujours “une perte” (en B2B, elle peut être neutre pour vos clients).
- Attendre le dépassement majoré pour s’organiser (modèles, mentions, prix, déclarations).
Questions fréquentes
Lorsque vous dépassez le seuil majoré.
Oui, à partir du mois de dépassement.
Oui, une fois assujetti.
La TVA dépend des impôts (SIE), pas de l’URSSAF.